某物業(yè)管理公司項目財務管理規(guī)定

物業(yè)管理公司項目財務管理規(guī)定

為加強財務管理,嚴格財經紀律,理順工作關系,提高經濟效益,根據集團財務制度精神,特制定本規(guī)定。

●資金使用管理

一、公司資金采用集權管理原則,一切收入必須及時解入公司指定的銀行或出納,任何人不得挪用、截留或坐支,嚴禁各部門私設小金庫。

二、現金使用范圍:

1、員工工資、津貼及國家規(guī)定個人社保、福利、獎金等其他費用。

2、出差人員必須隨身攜帶的差旅費。

3、需要現金支付的其他支出。

●現金、借款的管理

一、企業(yè)的現金由公司出納專人保管,未經公司經理批準,任何人不得預支,不準白條頂庫。

二、現金提取和解交單筆金額在5萬元以上的,必須有隨員(男性)護衛(wèi)。如金額巨大,單筆金額在10萬元以上的,必須有專車押運。

三、公司員工因公出差、辦事,確需暫領現金的,領款人應填寫領款單,經公司經理簽字后方能借給,特殊情況,由公司經理授權由項目區(qū)域常務經理簽字后方能借給。

●報銷

一、出差回來或辦事完畢后七天內,應做好報帳手續(xù),結清暫領款。

二、因公出差、辦事返回后,按規(guī)定應報銷的各種票據分類整理貼好,由報銷人填寫《報銷匯總單》由項目區(qū)域常務經理審核簽字后,報公司經理批準,方可報銷;特殊情況,由項目區(qū)域常務經理審核簽字后,先行報銷,待公司經理返回后補簽手續(xù)。

三、器材及各類物品采購,按規(guī)定需要入庫的,必須附驗收人簽字的入庫單,無專人負責驗收的,要經部門主管和經手人簽字手續(xù)。

四、一切報銷發(fā)票和外來原始單據,即要有:日期、本單位名稱、品名、數量、單價、金額、出票單位蓋章、出票人簽字,或寫明支付事項內容。

●各項經費開支權限

一、日常辦公、防暑降溫、勞保等用品采購,金額在50元以下由部門主管批準,各部門自行采購;金額在50元以上由項目區(qū)域常務經理批準。

二、批量性物品采購,由項目區(qū)域匯總后報集團物業(yè)部審批。

三、管理處職能范圍內的物業(yè)、水電維護及環(huán)衛(wèi)綠化等工程正常開支,必須編出用款計劃,分列明細金額(包括單項設備)。100元以下由部門主管審批,管理處自行采購;100元以上由項目區(qū)域常務經理審批;500元以上報轄區(qū)業(yè)主委員會審核,經公司經理批準。

四、宴請招待費(包括煙酒)應嚴格按國家規(guī)定執(zhí)行,原則上不請客送禮,但因工作關系確實需要宴請的,需由公司經理批準。

五、日常因工作關系需要的茶、煙招待費,要嚴格控制,如因確實要少量的茶、煙招待,由部門主管提出,項目區(qū)域常務經理統(tǒng)管掌握。

●其他規(guī)定

一、管理處在財務上建立相對獨立的核算和管理體系,執(zhí)行公司財務管理規(guī)定和財務核算規(guī)范,并接受所管區(qū)域業(yè)主委員會的監(jiān)督。

二、按照物業(yè)管理服務合同以及公司授權,管理處安排好轄區(qū)管理年度財務計劃預決算,在

報送公司的同時,報送業(yè)主委員會。

三、管理處與公司的內部往來業(yè)務(借款、撥付資金等)通過建立內部往來明細帳加以核算,內部往來業(yè)務須按財務管理規(guī)定及程序辦理。

四、公司財務部門有權監(jiān)督各管理處的帳目,發(fā)現問題及時報告公司經理,并提出處理意見。

五、本規(guī)定與集團財務規(guī)定相抵觸時,按集團規(guī)定執(zhí)行。